10 Paesi europei con le politiche di investimento immobiliare più favorevoli dal punto di vista fiscale
Sommario
10 Paesi europei con le politiche fiscali più favorevoli
Per quanto riguarda gli investimenti immobiliari, le tasse svolgono un ruolo significativo nel processo decisionale. Per gli investitori che cercano paesi europei con politiche fiscali favorevoli, ecco una ripartizione basata su dati ed esperienze reali:
1. PORTOGALLO - imposte sulla proprietà
- Programma visto d'oro: Gli investitori possono acquisire la residenza acquistando immobili a partire da 280,000 € in aree a bassa densità.
- Imposta sui guadagni in conto capitale: 28% per i non residenti. Tuttavia, non vi è alcuna imposta se il capitale viene reinvestito in Portogallo.
- Esperienza personale: Diversi clienti con cui ho lavorato hanno scelto il Portogallo per le sue condizioni favorevoli Residente non abituale (NHR) regime fiscale.
La Residenza Non Abituale (NHR) garantisce sostanzialmente ai soggetti qualificati la possibilità di diventare residenti fiscali di una giurisdizione inserita nella lista bianca, evitando o riducendo al minimo per legge l'imposta sul reddito su determinate categorie di reddito e plusvalenze per 10 anni.
2. Estonia - Clicca. Acquista. Guadagna.
L'Estonia è un altro paese con le politiche di investimento immobiliare più favorevoli dal punto di vista fiscale.
- Nessuna imposta sulla proprietà: L'Estonia non ha un'imposta annuale sulla proprietà, un vantaggio raro tra i paesi europei.
- Imposta sul reddito da locazione: Tasso fisso del 20%. Efficiente rendicontazione fiscale grazie ai servizi avanzati di e-government dell'Estonia.
- Inserimento dei fatti:A partire dal 2022, l'Estonia si colloca tra le prime 10 OCSE Paesi con le politiche fiscali più favorevoli alle imprese.
Per il nono anno consecutivo, l'Estonia ha il miglior codice fiscale nell'OCSE. Il suo punteggio più alto è guidato da quattro caratteristiche positive del suo sistema fiscale. Innanzitutto, ha un'aliquota fiscale del 20 percento sul reddito delle società che si applica solo agli utili distribuiti. In secondo luogo, ha un'imposta fissa del 20 percento sul reddito individuale che non si applica al reddito da dividendi personali. In terzo luogo, la sua imposta sulla proprietà si applica solo al valore del terreno piuttosto che al valore della proprietà immobiliare o del capitale. Infine, ha un sistema fiscale territoriale che esenta il 100 percento degli utili esteri guadagnati dalle società nazionali dalla tassazione nazionale, con poche restrizioni.
ASCESA DELL'ESTONIA
- Esenzione dalle plusvalenze:Gli immobili detenuti per almeno sette anni possono beneficiare di esenzioni sulle plusvalenze in caso di vendita.
- Reddito di locazione: Tassato progressivamente, fino al 40%. Esistono tuttavia numerose detrazioni per le spese di manutenzione e per gli interessi.
- Sapore personale:Il mercato immobiliare di Dublino ha attratto molti dei miei clienti internazionali grazie a queste esenzioni, nonostante gli elevati rendimenti degli affitti.
4. Cipro - Acquista. Lascia. Guadagna.
Le imposte sulla proprietà a Cipro includono l'IVA, l'imposta sul trasferimento della proprietà e l'imposta di bollo.
- IVA: 19% sugli immobili nuovi, ridotto al 5% per i primi acquirenti di immobili fino a 190 m², con un tetto massimo di prezzo di 475,000 €.
- Tassa di trasferimento: Si applica agli immobili in rivendita (non soggetti a IVA), con un'aliquota che varia dal 3% all'8%, in base al valore dell'immobile.
- Imposta di bollo: 0–0.2% del valore della transazione.
- Imposta sui guadagni in conto capitale: 20% sul profitto derivante dalla vendita degli immobili.
- Imposta sul reddito da locazione: 0–35%, a seconda del reddito.
- Imposta sulle società sui redditi da locazione: Solo il 12.5%, uno dei valori più bassi nell'UE.
- Nessuna imposta di successione: Un vantaggio significativo per la pianificazione patrimoniale.
In conclusione, Cipro offre un mix di tasse che gli investitori devono considerare, tra cui l'IVA sulle nuove proprietà, un'imposta di trasferimento immobiliare a livelli e un'imposta di bollo sia sugli immobili nuovi che su quelli rivenduti. Le imposte sulle plusvalenze e sui redditi da locazione si aggiungono alla struttura dei costi complessiva. Nonostante ciò, Cipro rimane attraente grazie alla sua IVA ridotta per gli acquirenti alle prime armi, alle imposte di trasferimento relativamente basse e al potenziale per forti rendimenti sugli investimenti immobiliari.
5. Bulgaria - Basso costo, alti rendimenti
La Bulgaria è uno dei paesi con le politiche di investimento immobiliare più favorevoli dal punto di vista fiscale
- Aliquota fissa: 10% per entrambi gli affitti reddito e plusvalenze.
- Bassa imposta sul trasferimento della proprietà: Solo il 2-3% del valore di mercato dell'immobile.
- Nota personale: Il sistema fiscale semplice della Bulgaria ha semplificato le cose per molti clienti che preferiscono scartoffie minime.
Indice immobiliare in Bulgaria è aumentato a 213.53 punti nel secondo trimestre del 2024 dai 206.42 punti del primo trimestre del 2024. L'indice immobiliare in Bulgaria ha avuto una media di 122.06 punti dal 2005 al 2024, raggiungendo un massimo storico di 213.53 punti nel secondo trimestre del 2024 e un minimo record di 76.01 punti nel primo trimestre del 2005. fonte: EUROSTAT
L'imposta sulle plusvalenze in Polonia è del 19%, ma solo se venduta entro cinque anni dall'acquisto. Dopodiché, non c'è più alcuna imposta sulle plusvalenze. Affitto Reddito Può essere tassato con aliquota fissa (8.5%) o con aliquote progressive fino al 32%, a seconda del tipo di tassazione scelto.
Esperienza personale: Molti clienti apprezzano il mercato stabile della Polonia e le tasse basse, soprattutto nelle aree urbane come Varsavia and Kraków.
Densità di affitto in Polonia
La Polonia è una destinazione attraente per gli investitori immobiliari stranieri grazie alla sua robusta crescita economica, alla crescente domanda di immobili in affitto e ai prezzi immobiliari relativamente bassi rispetto all'Europa occidentale. Il paese offre un ambiente politico stabile e una classe media in crescita che sostiene i rendimenti degli affitti a lungo termine. Inoltre, le normative fiscali favorevoli, come l'assenza di imposte sulle plusvalenze dopo cinque anni di proprietà, aumentano l'attrattiva degli investimenti. La posizione strategica della Polonia nell'Europa centrale la posiziona anche come porta d'accesso per affari e viaggi.
Imposta sulle plusvalenze: 18-28%, a seconda della fascia di reddito dell'investitore. Imposta di bollo sulle terre (SDLT): aliquote a livelli ma esenzioni per acquirenti alle prime armi e investitori al di sotto di determinate soglie. Fatto: dopo la Brexit, il Regno Unito ha apportato diverse modifiche per incoraggiare gli investimenti immobiliari, sebbene le tasse siano leggermente più alte rispetto ad altre parti d'Europa.
Aliquote più elevate di imposta di bollo per gli acquisti di seconde case, con il 2% all'estero
Il Regno Unito offre un mercato immobiliare dinamico per gli investitori stranieri, guidato da un solido quadro giuridico e da servizi finanziari consolidati. L'elevata domanda di affitto garantisce rendimenti interessanti, in particolare nelle principali città come Londra, Cambridge, Oxford and Sheffield. Nonostante alcune tasse più elevate, tra cui l'imposta di bollo, il potenziale di apprezzamento del capitale a lungo termine rimane significativo. L'economia diversificata del Regno Unito e la connettività globale ne accrescono ulteriormente l'attrattiva, rendendolo una scelta strategica per gli investimenti immobiliari.
Mutui Buy-to-Let nel Regno Unito per investitori stranieri: la vera soluzione
Abbiamo aiutato decine di investitori stranieri a orientarsi tra i mutui del Regno Unito. La verità? È sorprendentemente accessibile.
I finanziatori del Regno Unito sono più accoglienti con gli investitori stranieri rispetto alla maggior parte delle controparti europee. Mentre le banche tedesche in genere richiedono depositi del 40%, molti finanziatori del Regno Unito accettano il 25%. Anche la documentazione è più semplice.
I tassi di interesse per gli investitori stranieri si aggirano attualmente intorno al 5-7%. È competitivo. Di recente ho guidato un cliente australiano che ha ottenuto un tasso del 5.2% su una proprietà a Manchester. Confrontatelo con la media francese dell'8% per i non residenti.
Avrai bisogno di tre cose fondamentali: un deposito del 25-35%, una prova di reddito e una buona cronologia creditizia nel tuo paese di origine. Tutto qui. Non è richiesta alcuna cronologia creditizia nel Regno Unito.
Ecco alcuni istituti di credito di spicco: Barclays accetta richiedenti da 34 paesi, HSBC collabora con 60 paesi e The Mortgage Works è specializzata in investimenti immobiliari esteri a fini di locazione.
Ciò che rende il Regno Unito diverso è che la domanda di affitto supera costantemente l'offerta. I prezzi degli affitti a Londra sono aumentati del 12% solo nel 2023, mentre Manchester ha visto una crescita del 15%.
Una parola di cautela dall'esperienza: le fluttuazioni valutarie possono mordere. Un cliente con sede a Singapore ha perso l'8% del valore del suo investimento durante la Brexit. Gli investitori intelligenti ora usano la copertura valutaria.
Le regole fiscali sono semplici. I non residenti pagano il 20% sul reddito da locazione e l'imposta sulle plusvalenze varia dal 18% al 28%. Ciò è semplice rispetto ai complessi requisiti sui trust dell'Australia o all'imposta di holding del 25% del Canada.
La linea di fondo? Il buy-to-let nel Regno Unito rimane uno dei mercati immobiliari più accessibili per gli investitori stranieri. Assicuratevi solo di avere pronto il deposito. Contattaci oggi per maggiori informazioni
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Malta Capital Gains Exemption: nessuna imposta sulle plusvalenze se detenute per oltre tre anni. Reddito da locazione: imposta fissa del 15%. Fatto: Programma per investitori individuali di Malta ha reso più attraente per gli investitori immobiliari stranieri ottenere la residenza attraverso l'investimento.
- Regime fiscale favorevole: Malta offre interessanti incentivi fiscali, tra cui basse aliquote fiscali sulle plusvalenze derivanti dalla vendita di immobili.
- Programma visto d'oro: Gli investitori possono ottenere la residenza attraverso investimenti immobiliari a partire da 250,000 €.
- Forte domanda di affitti:Il settore turistico determina una domanda costante di immobili in affitto, in particolare per affitti a breve termine.
- Economia stabile:La solida economia e la stabilità politica di Malta la rendono una destinazione sicura per gli investimenti.
- Posizione strategica: Malta è una porta tra l'Europa e il Nord Africa nel Mediterraneo.
I prezzi degli immobili a Malta stanno aumentando, con il settore residenziale Indice dei prezzi immobiliari (RPPI) in aumento del 7% su base annua nel secondo trimestre del 2024Ecco alcuni spunti sul mercato immobiliare a Malta nel 2024:
9. UNGHERIA - Profitto dal Danubio
L'imposta sulle plusvalenze in Ungheria è del 15%, ma non vi è alcuna imposta sulla proprietà è tenuto per più di cinque anni. Affitto Reddito è anche del 15%. Le basse imposte sull'acquisto di immobili sono del 4% di imposta di trasferimento. Esperienza personale: il mercato conveniente dell'Ungheria e le basse imposte hanno attratto molti investitori stranieri, soprattutto a Budapest.
I vantaggi fiscali sono sorprendenti. Una tassa di appena il 15% sulle plusvalenze scompare dopo cinque anni di proprietà. Tutto qui. Non ci sono clausole complicate. Non ci sono costi nascosti.
La tassazione del reddito da locazione è al 15%. Confrontatela con le aliquote punitive del 20-40% del Regno Unito o con il sistema progressivo del 14-45% della Germania. Di recente ho aiutato un cliente a risparmiare 12,000 € all'anno reindirizzando il suo investimento da Berlino a Budapest.
Imposta sul trasferimento immobiliare? Solo il 4%. La Francia ne addebita fino al 10%. La Spagna ne richiede l'8-11.5%.
Il mercato di Budapest offre un valore sorprendente. Gli appartamenti moderni nei quartieri principali costano il 50% in meno rispetto alle proprietà comparabili di Praga. Il mese scorso, ho visto un bilocale ristrutturato nel Distretto V per 220,000 €. La stessa unità a Vienna costerebbe 500,000 €.
La gestione immobiliare è semplice. Le agenzie locali addebitano l'8-10% del reddito da locazione. Si occupano di tutto.
Un consiglio fondamentale tratto dall'esperienza: concentrarsi sui distretti V, VI e VII. La domanda turistica rimane costante.
In conclusione: l'Ungheria unisce la stabilità dell'Europa occidentale ai prezzi dell'Europa orientale. Aggiungete i benefici fiscali e avrete un caso di investimento convincente.
BUDAPEST - QUARTIERI DELLA CITTÀ
10. Grecia - Costa d'Oro
- Imposta sui guadagni in conto capitale: Attualmente la vendita di immobili è sospesa fino al 2024, il che lo rende molto interessante per gli investitori a breve termine.
- Reddito di locazione: Tassazione progressiva, dal 15% al 45%, ma sono previste numerose detrazioni, anche per manutenzione e ristrutturazione.
- Fatto: La Grecia Programma visto d'oro offre la residenza agli investitori stranieri per un investimento immobiliare minimo di 250,000 €, una delle soglie più basse in Europa.
Grecia Golden Visa, ottobre 2024:
Il programma Grecia Golden Visa ha subito cambiamenti significativi, con nuove opportunità di investimento e soglie aumentate. Tuttavia, gli investitori possono ancora ottenere un permesso di soggiorno di cinque anni investendo 250,000 € nelle opportunità di investimento immobiliare esistenti. Ci sono opzioni da €250,000 per convertire immobili commerciali in uso residenziale o restaurare edifici classificati.
Acquistare una proprietà in Europa – Tutto quello che devi sapere
L'Europa offre un'ampia gamma di opportunità di investimento immobiliare. Comprendere il processo è fondamentale, che tu stia considerando una casa per le vacanze, un acquisto per locazione o un trasloco permanente. Ecco una ripartizione dei passaggi e delle considerazioni chiave.
