10 európai ország a leginkább adóbarát ingatlanbefektetési politikával
Tartalomjegyzék
10 európai ország a leginkább adóbarát politikával
Az ingatlanbefektetések tekintetében az adók jelentős szerepet játszanak a döntéshozatalban. Azoknak a befektetőknek, akik kedvező adópolitikával rendelkező európai országokat keresnek, álljon itt egy adatok és valós tapasztalatok szerinti bontás:
1. PORTUGÁLIA - ingatlanadó
- Golden Visa program: A befektetők lakóhelyet szerezhetnek ingatlanvásárlással, 280,000 XNUMX eurótól kezdődően az alacsony népsűrűségű területeken.
- Tőkenyereség-adó: nem rezidenseknek 28%. Azonban nem kell adót fizetni, ha újra befektetik Portugálián belül.
- Személyes tapasztalat: Több ügyfél, akivel dolgoztam, Portugáliát választotta a kedvező adottságai miatt Nem állandó lakos (NHR) adórendszer.
A nem szokásos tartózkodási hely (NHR) rendszer lényegében lehetőséget biztosít a jogosult személyeknek arra, hogy egy fehérlistán szereplő joghatóság adóügyi illetőségűvé váljanak, miközben 10 éven keresztül jogilag elkerülik vagy minimálisra csökkentik a jövedelemadó bizonyos kategóriáit és a tőkenyereséget.
2. Észtország – Kattintson. Vétel. Nyereség.
Észtország egy másik ország, ahol a leginkább adóbarát ingatlanbefektetési politika érvényesül.
- Nincs ingatlanadó: Észtországban nincs éves ingatlanadó, ami ritka előny az európai országok között.
- Bérleti Jövedelemadó: Lapos 20%. Hatékony adóbevallás Észtország fejlett e-kormányzati szolgáltatásainak köszönhetően.
- Tény beillesztés: 2022-től Észtország a legjobb 10 között van OECD a leginkább vállalkozásbarát adópolitikával rendelkező országok.
Kilencedik éve Észtország rendelkezik az OECD legjobb adótörvényével. A legmagasabb pontszámot adórendszerének négy pozitív tulajdonsága határozza meg. Először is 20 százalékos adókulcsot alkalmaz a társasági jövedelemre, amelyet csak a felosztott nyereségre alkalmaznak. Másodszor, a személyi jövedelem után 20 százalékos átalányadót alkalmaz, amely nem vonatkozik a személyi osztalékjövedelemre. Harmadszor, az ingatlanadó csak a föld értékére vonatkozik, nem pedig az ingatlan vagy tőke értékére. Végül olyan területi adórendszerrel rendelkezik, amely kevés megszorítással 100 százalékban mentesíti a hazai vállalatok külföldi nyereségét a belföldi adózás alól.
ÉSZTORSZÁG EMELKEDÉSE
- Tőkenyereség-mentesség: A legalább hét éve birtokolt ingatlanok értékesítéskor tőkenyereség-mentességet élvezhetnek.
- Bérbeadásból származó jövedelem: Progresszív adózás, 40%-ig. Ennek ellenére számos levonás létezik a karbantartási és kamatköltségekre.
- Személyes íz: A dublini ingatlanpiac sok nemzetközi ügyfelemet vonzotta ezeknek a mentességeknek köszönhetően a magas bérleti hozamok ellenére.
4. Ciprus - Vásárlás. Hadd. Pénzt keres.
Ciprus ingatlanadói közé tartozik az áfa, az ingatlanátruházási adó és a bélyegilleték.
- Áfa: 19% új ingatlanokra, 5%-ra csökkentve az első alkalommal vásárlók számára legfeljebb 190 m²-es ingatlanok esetén, 475,000 XNUMX eurós árplafonnal.
- Transzfer adó: A viszonteladó ingatlanokra vonatkozik (nem ÁFA), 3% és 8% között, az ingatlan értéke alapján.
- Bélyegilleték: a tranzakció értékének 0-0.2%-a.
- Tőkenyereség-adó: 20% az ingatlaneladásokból származó nyereségre.
- Bérleti Jövedelemadó: 0–35%, jövedelemtől függően.
- Bérleti jövedelem társasági adója: Csak 12.5%, az egyik legalacsonyabb az EU-ban.
- Nincs örökösödési illeték: Jelentős plusz ingatlantervezésnél.
Összefoglalva, Ciprus olyan adók keverékét kínálja, amelyeket a befektetőknek figyelembe kell venniük, beleértve az új ingatlanok áfáját, a többszintű ingatlanátruházási adót, valamint az új és a viszonteladó ingatlanok bélyegilletékét. A tőkenyereség és a bérleti díjból származó jövedelemadó növeli az általános költségszerkezetet. Mindezek ellenére Ciprus továbbra is vonzó az első vásárlók számára csökkentett áfája, a viszonylag alacsony transzferadó és az ingatlanbefektetések jelentős megtérülési lehetősége miatt.
5. Bulgária – Alacsony költség, magas hozam
Bulgária egyike azon országoknak, ahol a leginkább adóbarát ingatlanbefektetési politika érvényesül
- Átalányadókulcs: 10% mindkét bérletre jövedelem és tőkenyereség.
- Alacsony vagyonátruházási adó: Az ingatlan piaci értékének mindössze 2-3%-a.
- Személyes megjegyzés: Bulgária egyszerű adórendszere leegyszerűsítette a dolgokat több olyan ügyfél számára, akik ezt preferálják minimális papírmunka.
Lakásindex Bulgáriában 213.53 második negyedévében 2024 pontra nőtt a 206.42 első negyedévi 2024 pontról. A bulgáriai lakásindex átlagosan 122.06 pontot ért el 2005 és 2024 között, ami minden idők csúcsát, 213.53 pontot érte el, 2024 második negyedévében pedig 76.01 második negyedévében. rekord alacsony, 2005 pont XNUMX első negyedévében. forrás: EUROSTAT
Lengyelország tőkenyereségadója 19%, de csak akkor, ha a vásárlástól számított öt éven belül értékesítik. Ezt követően nincs tőkenyereségadó. Kölcsönzés Jövedelem A választott adózási módtól függően átalánykulccsal (8.5%) vagy 32%-ig progresszív kulccsal adózható.
Személyes tapasztalat: Sok ügyfél kedveli Lengyelország stabil piacát és az alacsony adókat, különösen olyan városi területeken, mint pl Varsó és a Kraków.
Bérleti sűrűség Lengyelországban
Lengyelország erőteljes gazdasági növekedése, növekvő bérbeadási kereslete és Nyugat-Európához képest viszonylag alacsony ingatlanárai miatt vonzó célpont a külföldi ingatlanbefektetők számára. Az ország stabil politikai környezetet és növekvő középosztályt kínál, amely támogatja a hosszú távú bérleti hozamokat. Ezen túlmenően a kedvező adószabályok, például a tőkenyereség-adó kizárása öt év birtoklás után, növelik a befektetés vonzerejét. Lengyelország stratégiai fekvése Közép-Európában az üzleti élet és az utazások kapujaként is szolgál.
Tőkenyereségadó: 18-28%, a befektető jövedelmi kategóriájától függően. Stamp Duty Land Tax (SDLT): Lépcsőzetes kulcsok, de mentességek bizonyos küszöbérték alatti első vásárlók és befektetők számára. Tény: A Brexit óta az Egyesült Királyság számos változtatást eszközölt az ingatlanbefektetések ösztönzése érdekében, bár az adók valamivel magasabbak, mint Európa más részein.
Magasabb bélyegilleték a második lakásvásárlásra, 2%-kal a tengerentúlon
Az Egyesült Királyság dinamikus ingatlanpiacot kínál a külföldi befektetők számára, amelyet az erős jogi keret és a megalapozott pénzügyi szolgáltatások hajtanak. A magas bérbeadási igény vonzó hozamokat biztosít, különösen a nagyobb városokban, mint pl London, Cambridge, Oxford és a Sheffield. Néhány magasabb adó ellenére, beleértve a bélyegilletéket, a tőke hosszú távú felértékelődésének lehetősége továbbra is jelentős. Az Egyesült Királyság sokszínű gazdasága és globális összekapcsolhatósága tovább fokozza vonzerejét, így stratégiai választássá válik az ingatlanbefektetések számára.
Az Egyesült Királyságban kiadható jelzálogkölcsönök külföldi befektetőknek: az igazi üzlet
Több tucat külföldi befektetőnek segítettünk eligazodni az Egyesült Királyság jelzáloghiteleivel kapcsolatban. Az igazság? Meglepően hozzáférhető.
Az Egyesült Királyság hitelezői szívesebben fogadják a külföldi befektetőket, mint a legtöbb európai hitelező. Míg a német bankok általában 40%-os betétet igényelnek, sok brit hitelező elfogadja a 25%-ot. A papírmunka is egyszerűbb.
A külföldi befektetők kamata jelenleg 5-7% körül mozog. Ez versenyképes. Nemrég vezettem egy ausztrál ügyfelet, aki 5.2%-os kamatlábat biztosított egy manchesteri ingatlanra. Hasonlítsa össze ezt a franciaországi nem rezidensek 8%-os átlagával.
Három kulcsfontosságú dologra lesz szüksége: 25-35%-os letétre, jövedelemigazolásra és jó hiteltörténetre az Ön országában. Ennyi. Nem szükséges az Egyesült Királyság hiteltörténete.
Néhány kiemelkedő hitelező: a Barclays 34 országból fogad jelentkezőket, a HSBC 60 országgal működik együtt, a The Mortgage Works pedig külföldi bérbeadásra szakosodott befektetésekre specializálódott.
Amitől az Egyesült Királyság más, az az, hogy a bérleti díjak iránti kereslet folyamatosan meghaladja a kínálatot. A londoni bérleti díjak csak 12-ban 2023%-kal, míg Manchesterben 15%-kal ugrottak meg.
Tapasztalatból egy figyelmeztetés: az árfolyam-ingadozások elharaphatnak. Egy szingapúri ügyfél 8%-ot veszített befektetési értékéből a Brexit során. Az intelligens befektetők ma már devizafedezetet alkalmaznak.
Az adószabályok egyértelműek. A nem rezidensek 20%-ot fizetnek a bérleti díjból, a tőkenyereségadó pedig 18% és 28% között mozog. Ez egyszerű Ausztrália összetett bizalmi követelményeihez vagy Kanada 25%-os tartási adójához képest.
Az alsó sorban? Az Egyesült Királyságban továbbra is az egyik leginkább elérhető ingatlanpiac a külföldi befektetők számára. Csak győződjön meg róla, hogy készen áll a betétre. Kapcsolatfelvétel ma további információért.
Könnyedén építhet fel magas hozamú lakóingatlan-portfóliót
Málta tőkenyereség-mentesség: Nincs tőkenyereség-adó, ha három évnél hosszabb ideig tartják fenn. Bérleti jövedelem: 15% átalányadó. Tény: Málta egyéni befektetői programja vonzóvá tette a külföldi ingatlanbefektetők számára, hogy befektetésen keresztül letelepedést szerezzenek.
- Kedvező adózási rendszer: Málta vonzó adókedvezményeket kínál, beleértve az ingatlaneladások alacsony tőkenyereségadó-kulcsát.
- Golden Visa program: A befektetők 250,000 XNUMX eurótól kezdődően ingatlanbefektetéssel szerezhetnek tartózkodási jogot.
- Erős bérbeadási kereslet: Az idegenforgalmi szektor állandó keresletet generál a bérlemények, különösen a rövid távú bérbeadások iránt.
- Stabil gazdaság: Málta robusztus gazdasága és politikai stabilitása biztonságos befektetési célponttá teszi.
- Stratégiai helyszín: Málta egy átjáró Európa és Észak-Afrika között a Földközi-tengeren.
Az ingatlanárak Máltán emelkednek, a lakossági ingatlanokkal együtt Az ingatlanár-index (RPPI) éves szinten 7%-kal nőtt 2024 második negyedévében. Íme néhány betekintés a máltai ingatlanpiacra 2024-ben:
9. MAGYARORSZÁG - Profit a Duna mellett
Magyarország tőkenyereségadója 15%, de az ingatlan után nincs adó kerül megrendezésre több mint öt év. Kölcsönzés Jövedelem az is 15%. Az alacsony ingatlanvásárlási adó 4%-os transzferadó. Személyes tapasztalat: Magyarország megfizethető piaca és alacsony adói sok külföldi befektetőt vonzottak, különösen Budapesten.
Az adókedvezmények szembetűnőek. A mindössze 15%-os tőkenyereségadó öt év birtoklás után megszűnik. Ennyi. Nincsenek bonyolult kitételek. Nincsenek rejtett díjak.
A bérleti díjak adója 15%. Hasonlítsa össze ezt az Egyesült Királyság 20-40%-os büntetési arányával vagy Németország 14-45%-os progresszív rendszerével. Nemrég segítettem egy ügyfelemnek évente 12,000 XNUMX eurót megtakarítani azzal, hogy befektetését Berlinből Budapestre irányította át.
Vagyonátruházási illeték? Csak 4%. Franciaország legfeljebb 10%-ot számít fel. Spanyolország 8-11.5%-ot követel.
A budapesti piac meglepő értéket kínál. A kiváló negyedekben található modern lakások 50%-kal olcsóbbak, mint a hasonló prágai ingatlanok. Múlt hónapban megnéztem egy felújított két hálószobát az V. kerületben 220,000 500,000 euróért. Ugyanez az egység Bécsben XNUMX XNUMX euróba kerülne.
Az ingatlankezelés egyszerű. A helyi ügynökségek a bérleti díjból 8-10%-ot számítanak fel. Mindent intéznek.
Egy döntő tipp a tapasztalatból: összpontosítson az V., VI. és VII. kerületre. A turisztikai kereslet változatlan marad.
A lényeg: Magyarország a nyugat-európai stabilitást ötvözi a kelet-európai árakkal. Adja hozzá az adókedvezményeket, és ez egy lenyűgöző befektetési eset.
BUDAPEST - VÁROSKERÜLETEK
10. Görögország - Aranypart
- Tőkenyereség-adó: Jelenleg 2024-ig felfüggesztik az ingatlanértékesítést, így rendkívül vonzó a rövid távú befektetők számára.
- Bérbeadásból származó jövedelem: Progresszív adózás, 15% és 45% között, de számos levonás lehetséges, beleértve a karbantartást és a felújítást.
- Tény: Görögországé Golden Visa program külföldi befektetőknek kínál rezidenciát minimum 250,000 XNUMX eurós ingatlanbefektetéshez, ami az egyik legalacsonyabb küszöb Európában.
Görögország Golden Visa, 2024. október:
A görögországi Golden Visa Program jelentős változásokon ment keresztül, új befektetési lehetőségekkel és megemelkedett küszöbértékekkel. Viszont, a befektetők 250,000 XNUMX euró befektetésével továbbra is ötéves tartózkodási engedélyhez juthatnak meglévő ingatlanbefektetési lehetőségekben. 250,000 XNUMX euró értékű lehetőség kínálkozik a kereskedelmi ingatlanok lakócélúvá alakítására vagy műemlék épületek helyreállítására.
Ingatlanvásárlás Európában – Minden, amit tudnia kell
Európa ingatlanbefektetési lehetőségek széles skáláját kínálja. A folyamat megértése kulcsfontosságú, akár nyaralóban, akár bérbeadáson, akár végleges költözésen gondolkodik. Íme a legfontosabb lépések és szempontok lebontása.
