Les 10 pays européens avec les politiques d'investissement immobilier les plus avantageuses sur le plan fiscal
Table des Matières
Les 10 pays européens avec les politiques fiscales les plus avantageuses
En matière d'investissement immobilier, les impôts jouent un rôle important dans la prise de décision. Pour les investisseurs à la recherche de pays européens aux politiques fiscales favorables, voici une analyse basée sur des données et des expériences réelles :
1. PORTUGAL – impôts fonciers
- Programme Golden Visa:Les investisseurs peuvent acquérir la résidence en achetant des biens immobiliers, à partir de 280,000 XNUMX € dans les zones à faible densité.
- L'impôt sur les gains en capital:28% pour les non-résidents. En revanche, il n'y a pas d'impôt en cas de réinvestissement au Portugal.
- Expérience personnelle:Plusieurs clients avec lesquels j'ai travaillé ont choisi le Portugal en raison de ses conditions climatiques favorables. Résident non habituel (RNH) régime fiscal.
La Résidence Non Habituelle (RNH)) Le régime accorde essentiellement aux personnes éligibles la possibilité de devenir résidents fiscaux d'une juridiction figurant sur la liste blanche tout en évitant ou en minimisant légalement l'impôt sur le revenu sur certaines catégories de revenus et de gains en capital pendant 10 ans.
2. Estonie – Cliquez. Achetez. Profitez.
L’Estonie est un autre pays doté des politiques d’investissement immobilier les plus avantageuses sur le plan fiscal.
- Pas de taxe foncière:L’Estonie n’a pas d’impôt foncier annuel, un avantage rare parmi les pays européens.
- Impôt sur les revenus locatifs: Taux forfaitaire de 20 %. Déclaration fiscale efficace grâce aux services de gouvernement électronique avancés de l'Estonie.
- Encart factuel:En 2022, l'Estonie se classe parmi les 10 premiers OCDE pays ayant les politiques fiscales les plus favorables aux entreprises.
Pour la neuvième année consécutive, l’Estonie dispose du meilleur code fiscal de l’OCDE. Ce résultat est dû à quatre caractéristiques positives de son système fiscal. Tout d’abord, le taux d’imposition des sociétés est de 20 %, qui ne s’applique qu’aux bénéfices distribués. Ensuite, le taux d’imposition forfaitaire de 20 % sur le revenu des particuliers ne s’applique pas aux dividendes des particuliers. Troisièmement, l’impôt foncier ne s’applique qu’à la valeur des terrains et non à celle des biens immobiliers ou du capital. Enfin, le pays dispose d’un système fiscal territorial qui exonère de l’impôt national 100 % des bénéfices réalisés à l’étranger par les sociétés nationales, avec peu de restrictions.
L'ascension de l'Estonie
- Exonération des gains en capital:Les biens détenus depuis au moins sept ans peuvent bénéficier d'exonérations de gains en capital lors de leur vente.
- Revenus locatifs:Taxe progressive, jusqu'à 40%. Il existe cependant de nombreuses déductions pour les frais d’entretien et d’intérêts.
- Saveur personnelle:Le marché immobilier de Dublin a attiré bon nombre de mes clients internationaux en raison de ces exonérations malgré des rendements locatifs élevés.
4. Chypre - Acheter. Louer. Gagner.
Les taxes foncières à Chypre comprennent la TVA, les droits de mutation immobilière et les droits de timbre.
- T.V.A.:19% sur les biens immobiliers neufs, réduit à 5% pour les primo-accédants sur les biens jusqu'à 190 m², avec un plafond de prix de 475,000 XNUMX €.
- Taxe de transfert:S'applique aux propriétés en revente (non couvertes par la TVA), allant de 3% à 8%, en fonction de la valeur de la propriété.
- Obligation de timbre: 0–0.2 % de la valeur de la transaction.
- L'impôt sur les gains en capital:20% sur le bénéfice des ventes immobilières.
- Impôt sur les revenus locatifs:0–35 %, selon le revenu.
- Impôt sur les sociétés concernant les revenus locatifs:Seulement 12.5 %, l’un des plus bas de l’UE.
- Pas de droits de succession:Un atout non négligeable pour la planification successorale.
En conclusion, Chypre propose un ensemble de taxes que les investisseurs doivent prendre en compte, notamment la TVA sur les biens neufs, une taxe de transfert de propriété à plusieurs niveaux et des droits de timbre sur les biens immobiliers neufs et en revente. Les impôts sur les plus-values et les revenus locatifs s'ajoutent à la structure globale des coûts. Malgré cela, Chypre reste attractive en raison de sa TVA réduite pour les primo-accédants, de ses droits de transfert relativement bas et du potentiel de rendement élevé des investissements immobiliers.
5. Bulgarie – Faible coût, rendement élevé
La Bulgarie est l'un des pays où les politiques d'investissement immobilier sont les plus avantageuses sur le plan fiscal
- Taux d'imposition forfaitaire:10% pour les deux locations revenu et les plus-values.
- Faible impôt sur les transferts de propriété:Seulement 2 à 3 % de la valeur marchande de la propriété.
- Note personnelle:Le système fiscal simple de la Bulgarie a simplifié les choses pour plusieurs clients qui préfèrent paperasse minimale.
Indice de l'immobilier en Bulgarie L'indice du logement en Bulgarie a augmenté à 213.53 points au deuxième trimestre 2024 contre 206.42 points au premier trimestre 2024. L'indice du logement en Bulgarie s'est établi en moyenne à 122.06 points de 2005 à 2024, atteignant un sommet historique de 213.53 points au deuxième trimestre 2024 et un creux record de 76.01 points au premier trimestre 2005. la source: EUROSTAT
L'impôt sur les plus-values en Pologne est de 19 %, mais uniquement si la vente a lieu dans les cinq ans suivant l'achat. Au-delà, il n'y a plus d'impôt sur les plus-values. Location Revenu Peut être imposé à un taux forfaitaire (8.5%) ou à des taux progressifs jusqu'à 32%, selon le type d'imposition choisi.
Expérience personnelle : De nombreux clients apprécient le marché stable et les faibles impôts de la Pologne, en particulier dans les zones urbaines comme Varsovie et Kraków.
Densité de location en Pologne
La Pologne est une destination attractive pour les investisseurs immobiliers étrangers en raison de sa croissance économique robuste, de la demande croissante de biens locatifs et des prix de l'immobilier relativement bas par rapport à l'Europe occidentale. Le pays offre un environnement politique stable et une classe moyenne en pleine croissance qui favorise les rendements locatifs à long terme. De plus, des réglementations fiscales favorables, comme l'absence d'impôt sur les plus-values après cinq ans de propriété, renforcent l'attrait des investissements. La situation stratégique de la Pologne en Europe centrale en fait également une porte d'entrée pour les affaires et les voyages.
Impôt sur les plus-values : 18 à 28 %, selon la tranche de revenu de l'investisseur. Droits de timbre fonciers (SDLT) : taux échelonnés, mais exemptions pour les primo-accédants et les investisseurs en dessous de certains seuils. Fait : depuis le Brexit, le Royaume-Uni a apporté plusieurs changements pour encourager l'investissement immobilier, bien que les impôts soient légèrement plus élevés que dans d'autres parties de l'Europe.
Des taux de droits de timbre plus élevés pour les achats de résidences secondaires, dont 2 % à l'étranger
Le Royaume-Uni offre un marché immobilier dynamique aux investisseurs étrangers, porté par un cadre juridique solide et des services financiers bien établis. La forte demande locative garantit des rendements attractifs, notamment dans les grandes villes comme Londres, Cambridge, Oxford et SheffieldMalgré des impôts plus élevés, notamment les droits de timbre, le potentiel d'appréciation du capital à long terme reste important. La diversité de l'économie britannique et sa connectivité mondiale renforcent encore son attrait, ce qui en fait un choix stratégique pour l'investissement immobilier.
Prêts immobiliers locatifs au Royaume-Uni pour les investisseurs étrangers : la réalité
Nous avons aidé des dizaines d'investisseurs étrangers à s'y retrouver dans les prêts hypothécaires au Royaume-Uni. La vérité ? C'est étonnamment accessible.
Les prêteurs britanniques sont plus accueillants envers les investisseurs étrangers que la plupart de leurs homologues européens. Alors que les banques allemandes exigent généralement un dépôt de 40 %, de nombreux prêteurs britanniques acceptent un dépôt de 25 %. Les formalités administratives sont également plus simples.
Les taux d'intérêt pour les investisseurs étrangers oscillent actuellement entre 5 et 7 %. C'est compétitif. J'ai récemment aidé un client australien à obtenir un taux de 5.2 % sur un bien immobilier à Manchester. Comparez cela à la moyenne française de 8 % pour les non-résidents.
Vous aurez besoin de trois éléments essentiels : un acompte de 25 à 35 %, une preuve de revenu et un bon historique de crédit dans votre pays d'origine. C'est tout. Aucun historique de crédit au Royaume-Uni n'est requis.
Quelques prêteurs remarquables : Barclays accepte des candidats de 34 pays, HSBC travaille avec 60 pays et The Mortgage Works est spécialisé dans les investissements locatifs étrangers.
Ce qui différencie le Royaume-Uni, c'est que la demande de location dépasse systématiquement l'offre. Les prix de location à Londres ont bondi de 12 % en 2023 seulement, tandis qu'à Manchester, la croissance a été de 15 %.
Un avertissement tiré de notre expérience : les fluctuations monétaires peuvent être néfastes. Un client basé à Singapour a perdu 8 % de la valeur de son investissement pendant le Brexit. Les investisseurs avisés ont désormais recours à la couverture des risques de change.
Les règles fiscales sont simples. Les non-résidents paient 20 % sur les revenus locatifs et l'impôt sur les plus-values varie de 18 % à 28 %. C'est simple comparé aux exigences complexes des fiducies australiennes ou à l'impôt sur les participations de 25 % au Canada.
La ligne de fond? Le marché immobilier locatif au Royaume-Uni reste l'un des plus accessibles pour les investisseurs étrangers. Assurez-vous simplement d'avoir un dépôt prêt. Contactez-nous aujourd'hui pour plus d'informations.
Créez facilement un portefeuille immobilier résidentiel à haut rendement
Malte Exonération des plus-values : Pas d'impôt sur les plus-values si elles sont détenues pendant plus de trois ans. Revenus locatifs : impôt forfaitaire de 15 %. Faits : Programme d'investissement individuel de Malte a rendu attrayant pour les investisseurs immobiliers étrangers l’obtention de la résidence par le biais d’un investissement.
- Régime fiscal favorable:Malte offre des incitations fiscales attractives, notamment de faibles taux d’imposition sur les plus-values sur les ventes immobilières.
- Programme Golden Visa:Les investisseurs peuvent obtenir la résidence grâce à des investissements immobiliers à partir de 250,000 XNUMX €.
- Forte demande de location:Le secteur du tourisme génère une demande constante de propriétés locatives, en particulier de locations à court terme.
- Économie stable:L’économie robuste et la stabilité politique de Malte en font une destination d’investissement sûre.
- Emplacement stratégique:Malte est une porte d’entrée entre l’Europe et l’Afrique du Nord en Méditerranée.
Les prix de l'immobilier à Malte augmentent, avec le marché résidentiel L'indice des prix de l'immobilier (RPPI) augmente de 7 % sur un an au deuxième trimestre 2024Voici quelques informations sur le marché immobilier à Malte en 2024 :
9. HONGRIE - Profiter du Danube
L'impôt sur les plus-values en Hongrie est de 15 %, mais il n'y a pas d'impôt si la propriété est retenu pour plus de cinq années. Location Revenu est également de 15 %. Les faibles taxes d'achat de biens immobiliers sont de 4 % de taxe de transfert. Expérience personnelle : Le marché abordable et les faibles impôts de la Hongrie ont attiré de nombreux investisseurs étrangers, en particulier à Budapest.
Les avantages fiscaux sont frappants. Un impôt sur les plus-values de seulement 15 % disparaît après cinq ans de détention. C'est tout. Il n'y a pas de clauses compliquées. Il n'y a pas de frais cachés.
L'impôt sur les revenus locatifs est de 15 %. Comparez ce taux aux taux punitifs de 20 à 40 % au Royaume-Uni ou au système progressif de 14 à 45 % en Allemagne. J'ai récemment aidé un client à économiser 12,000 XNUMX € par an en redirigeant son investissement de Berlin vers Budapest.
Taxe sur les transferts de propriété ? Seulement 4 %. La France demande jusqu'à 10 %. L'Espagne exige 8 à 11.5 %.
Le marché de Budapest offre des prix surprenants. Les appartements modernes dans les quartiers les plus prisés coûtent 50 % de moins que des propriétés comparables à Prague. Le mois dernier, j'ai visité un appartement T220,000 rénové dans le 500,000e arrondissement pour XNUMX XNUMX €. Le même appartement à Vienne coûterait XNUMX XNUMX €.
La gestion immobilière est simple. Les agences locales facturent 8 à 10 % des revenus locatifs. Elles s'occupent de tout.
Un conseil crucial tiré de l'expérience : concentrez-vous sur les arrondissements V, VI et VII. La demande touristique reste constante.
En résumé : la Hongrie allie la stabilité de l'Europe de l'Ouest aux prix de l'Europe de l'Est. Ajoutez à cela les avantages fiscaux et vous obtenez un investissement convaincant.
BUDAPEST – QUARTIERS DE LA VILLE
10. Grèce - Côte d'Or
- L'impôt sur les gains en capital:Actuellement suspendu à la vente de biens immobiliers jusqu'en 2024, ce qui le rend très attractif pour les investisseurs à court terme.
- Revenus locatifs:Taxe progressive, allant de 15% à 45%, mais de nombreuses déductions sont disponibles, notamment pour l'entretien et les rénovations.
- Fait: La Grèce Programme Golden Visa offre la résidence aux investisseurs étrangers pour un investissement immobilier minimum de 250,000 XNUMX €, l'un des seuils les plus bas d'Europe.
Visa doré pour la Grèce, octobre 2024 :
Le programme de visa doré grec a subi des changements importants, avec de nouvelles opportunités d'investissement et des seuils plus élevés. Cependant, les investisseurs peuvent toujours obtenir un permis de séjour de cinq ans en investissant 250,000 XNUMX € dans les opportunités d'investissement immobilier existantes. Il existe des options de 250,000 XNUMX € pour la conversion de propriétés commerciales en usage résidentiel ou la restauration de bâtiments classés.
Acheter un bien immobilier en Europe – Tout ce que vous devez savoir
L'Europe offre un large éventail d'opportunités d'investissement immobilier. Il est essentiel de comprendre le processus, que vous envisagiez une maison de vacances, un investissement locatif ou un déménagement permanent. Voici une liste des principales étapes et considérations.
