10 Euroopa riiki, millel on kõige maksusõbralikuma kinnisvarainvesteeringupoliitika
Sisukord
10 kõige maksusõbralikuma poliitikaga Euroopa riiki
Kinnisvarainvesteeringute puhul mängivad maksud otsustamisel olulist rolli. Investoritele, kes otsivad soodsa maksupoliitikaga Euroopa riike, on siin andmetel ja tegelikel kogemustel põhinev jaotus:
1. PORTUGAL – kinnisvaramaksud
- Kuldviisa programm: Investorid saavad elukoha omandada ostes kinnisvara, alates 280,000 XNUMX eurost madala asustustihedusega piirkondades.
- Kapitali juurdekasvu maks: 28% mitteresidentidele. Portugalis reinvesteerimisel aga maksu ei võeta.
- Isiklik kogemus: Mitmed kliendid, kellega olen töötanud, valisid Portugali selle soodsate tingimuste tõttu Mitteharilik elanik (NHR) maksurežiim.
Mitteharilik elukoht (NHR) režiim annab sisuliselt kvalifitseeruvatele isikutele võimaluse saada valgesse nimekirja kantud jurisdiktsiooni maksuresidendiks, vältides samal ajal 10 aasta jooksul seaduslikult teatud tulu- ja kapitalikasumi kategooriate tulumaksu või minimeerides seda.
2. Eesti – kliki. Osta. Kasum.
Eesti on teine riik, kus kehtivad kõige maksusõbralikumad kinnisvarainvesteeringute poliitikad.
- Kinnisvaramaksu pole: Eestil puudub iga-aastane kinnisvaramaks, Euroopa riikide seas haruldane hüve.
- Üüritulumaks: korter 20%. Tõhus maksuaruandlus tänu Eesti täiustatud e-riigi teenustele.
- Fakti lisamine: Eesti on 2022. aasta seisuga 10 parema hulgas OECD kõige ettevõtjasõbralikuma maksupoliitikaga riigid.
Eestis on juba üheksandat aastat OECD parim maksuseadustik. Selle parima tulemuse ajendavad selle maksusüsteemi neli positiivset omadust. Esiteks on sellel ettevõtte tulu maksumäär 20 protsenti, mida kohaldatakse ainult jaotatud kasumile. Teiseks on sellel üksikisiku tulult 20-protsendiline kindel maks, mis ei kehti üksikisiku dividenditulu suhtes. Kolmandaks kohaldatakse selle kinnisvaramaksu pigem maa väärtusele kui kinnisvara või kapitali väärtusele. Lõpuks on sellel territoriaalne maksusüsteem, mis vabastab 100 protsenti kodumaiste ettevõtete teenitud väliskasumist siseriiklikust maksustamisest vähese piiranguga.
EESTI TÕUS
- Kapitalikasvu vabastus: Kinnisvarad, mida on hoitud vähemalt seitse aastat, võivad saada müügitulu maksuvabastust.
- Renditulu: Maksustatakse astmeliselt, kuni 40%. Siiski tehakse hooldus- ja intressikuludeks palju mahaarvamisi.
- Isiklik maitse: Dublini kinnisvaraturg on nende erandite tõttu meelitanud ligi palju minu rahvusvahelisi kliente vaatamata kõrgele üüritootlusele.
4. Küpros - Osta. Lase. Teeni.
Küprose kinnisvaramaksud hõlmavad käibemaksu, vara võõrandamise maksu ja tempelmaksu.
- VAT: 19% uutel kinnisvaraobjektidel, kuni 5 m² suuruste kinnistute esmaostjatele alandatud 190% -ni, mille piirhind on 475,000 XNUMX eurot.
- Ülekandemaks: kehtib edasimüügikinnisvara kohta (ei ole käibemaksuga kaetud) vahemikus 3% kuni 8%, olenevalt kinnisvara väärtusest.
- Tempelimaks: 0–0.2% tehingu väärtusest.
- Kapitali juurdekasvu maks: 20% kinnisvara müügist saadud kasumilt.
- Üüritulumaks: 0–35%, sõltuvalt sissetulekust.
- Ettevõttemaks üüritulult: ainult 12.5%, mis on üks madalamaid ELis.
- Pärandimaks puudub: märkimisväärne pluss kinnisvara planeerimisel.
Kokkuvõtteks võib öelda, et Küpros pakub erinevaid makse, mida investorid peavad arvestama, sealhulgas uute kinnisvaraobjektide käibemaksu, astmelist vara võõrandamismaksu ja tempelmaksu nii uue kui ka edasimüütava kinnisvara puhul. Üldist kulustruktuuri täiendavad kapitalikasum ja üüritulumaks. Sellest hoolimata jääb Küpros atraktiivseks tänu esmaostjatele alandatud käibemaksule, suhteliselt madalatele ülekandemaksudele ja potentsiaalsele kinnisvarainvesteeringute suurele tulule.
5. Bulgaaria – madalad kulud, kõrge tootlus
Bulgaaria on üks kõige maksusäästlikuma kinnisvarainvesteeringute poliitikaga riike
- Kindel maksumäär: 10% mõlema rendile tulu ja kapitalikasum.
- Madal vara võõrandamismaks: vaid 2-3% kinnisvara turuväärtusest.
- Isiklik märkus: Bulgaaria lihtne maksusüsteem on mitme eelistava kliendi jaoks asju lihtsustanud minimaalne paberimajandus.
Eluasemeindeks Bulgaarias tõusis 213.53. aasta teises kvartalis 2024 punktini 206.42. aasta esimese kvartali 2024 punktilt. Bulgaaria eluasemeindeks oli aastatel 122.06–2005 keskmiselt 2024 punkti, saavutades kõigi aegade kõrgeima taseme 213.53 punkti ja 2024. aasta teises kvartalis rekordmadal 76.01 punkti 2005. aasta esimeses kvartalis. allikas: EUROSTAT
Poola kapitalikasumi maks on 19%, kuid ainult siis, kui see müüakse viie aasta jooksul pärast ostu. Pärast seda kapitali kasvutulu maksu ei võeta. Laenutus tulu Võib maksustada kindla maksumääraga (8.5%) või progresseeruva määraga kuni 32%, olenevalt valitud maksustamisviisist.
Isiklik kogemus: Paljudele klientidele meeldib Poola stabiilne turg ja madalad maksud, eriti sellistes linnapiirkondades nagu Varssavi ja Kraków.
Üüritihedus Poolas
Poola on välismaiste kinnisvarainvestorite jaoks atraktiivne sihtkoht tänu oma jõulisele majanduskasvule, kasvavale nõudlusele üürikinnisvara järele ja suhteliselt madalatele kinnisvarahindadele võrreldes Lääne-Euroopaga. Riik pakub stabiilset poliitilist keskkonda ja kasvavat keskklassi, mis toetab pikaajalist üüritootlust. Lisaks suurendavad soodsad maksueeskirjad, nagu kapitali kasvutulu maksuvabastus pärast viieaastast omandiõigust, investeeringute atraktiivsust. Poola strateegiline asukoht Kesk-Euroopas positsioneerib selle ka äri- ja reisiväravana.
Kapitalikasvu maks: 18-28%, olenevalt investori sissetulekust. Stamp Duty Land Tax (SDLT): astmelised määrad, kuid erandid esmaostjatele ja investoritele, kes jäävad alla teatud piirmäära. Fakt: pärast Brexitit on Ühendkuningriik kinnisvarainvesteeringute soodustamiseks teinud mitmeid muudatusi, kuigi maksud on pisut kõrgemad kui mujal Euroopas.
Kõrgemad tempelmaksumäärad teise kodu ostmisel, 2% välismaal
Ühendkuningriik pakub välisinvestoritele dünaamilist kinnisvaraturgu, mida juhib tugev õiguslik raamistik ja väljakujunenud finantsteenused. Suur üürinõudlus tagab atraktiivse tootluse, eriti suuremates linnades nagu London, Cambridge, Oxford ja Sheffield. Hoolimata mõningatest kõrgematest maksudest, sealhulgas tempelmaksust, on kapitali pikaajaliseks tõusmise potentsiaal endiselt märkimisväärne. Ühendkuningriigi mitmekesine majandus ja ülemaailmne ühenduvus suurendavad veelgi selle atraktiivsust, muutes selle kinnisvarainvesteeringute jaoks strateegiliseks valikuks.
Ühendkuningriigi kinnisvaralaenud välisinvestoritele: tõeline tehing
Oleme aidanud kümnetel välisinvestoritel Ühendkuningriigi hüpoteeklaene navigeerida. Tõde? See on üllatavalt kättesaadav.
Ühendkuningriigi laenuandjad suhtuvad välisinvestoritesse rohkem kui enamik Euroopa laenuandjaid. Kui Saksa pangad nõuavad tavaliselt 40% sissemakseid, siis paljud Ühendkuningriigi laenuandjad aktsepteerivad 25%. Ka paberimajandus on lihtsam.
Välisinvestorite intressimäärad kõiguvad praegu 5-7% kanti. See on konkurentsivõimeline. Hiljuti juhendasin Austraalia klienti, kes kindlustas Manchesteri kinnisvarale 5.2% intressimäära. Võrrelge seda Prantsusmaa keskmise 8%-ga mitteresidentide puhul.
Teil on vaja kolme peamist asja: 25–35% deposiiti, sissetulekutõendit ja head krediidiajalugu teie koduriigis. See on kõik. Ühendkuningriigi krediidiajalugu pole nõutav.
Mõned silmapaistvad laenuandjad: Barclays võtab vastu taotlejaid 34 riigist, HSBC teeb koostööd 60 riigiga ja The Mortgage Works on spetsialiseerunud välismaistele ostu-üürile investeeringutele.
Ühendkuningriigi teeb erinevaks see, et üürinõudlus ületab pidevalt pakkumist. Londoni üürihinnad hüppasid ainuüksi 12. aastal 2023%, Manchesteris aga 15%.
Hoiatus kogemusest: valuuta kõikumised võivad närida. Üks Singapuris asuv klient kaotas Brexiti ajal 8% oma investeeringu väärtusest. Nutikad investorid kasutavad nüüd valuutariski maandamist.
Maksureeglid on lihtsad. Mitteresidendid maksavad üüritulult 20% ja kapitali kasvutulu maks jääb vahemikku 18-28%. See on lihtne võrreldes Austraalia keeruliste usaldusnõuete või Kanada 25% osalusmaksuga.
Alumine rida? Ühendkuningriigi kinnisvaraturud on välisinvestoritele kõige kättesaadavamad. Lihtsalt veenduge, et teil oleks see sissemakse valmis. Kontakt täna lisateabe saamiseks.
Looge hõlpsalt kõrge tootlusega elamukinnisvaraportfell
Malta kapitali kasvutulu vabastus: kapitali kasvutulu maksu ei toimu, kui seda hoitakse üle kolme aasta. Üüritulu: 15% kindel maks. Fakt: Malta individuaalse investori programm on teinud välismaiste kinnisvarainvestorite jaoks atraktiivseks elukoha saamise investeeringu kaudu.
- Soodne maksurežiim: Malta pakub atraktiivseid maksusoodustusi, sealhulgas madalaid kapitalikasumi maksumäärasid kinnisvara müügilt.
- Kuldviisa programm: Investorid saavad elukoha omandada kinnisvarainvesteeringute kaudu alates 250,000 XNUMX eurost.
- Tugev üürinõudlus: turismisektor tekitab püsivat nõudlust üüripindade, eriti lühiajaliste üüride järele.
- Stabiilne majandus: Malta tugev majandus ja poliitiline stabiilsus muudavad selle turvaliseks investeerimiskohaks.
- Strateegiline asukoht: Malta on Vahemeres värav Euroopa ja Põhja-Aafrika vahel.
Kinnisvarahinnad Maltal tõusevad koos elamutega Kinnisvarahinnaindeks (RPPI) tõusis 7. aasta teises kvartalis 2024% aastatagusega võrreldes. Siin on mõned ülevaated Malta kinnisvaraturust 2024. aastal:
9. UNGARI – kasum Doonau ääres
Ungari kapitalikasumi maks on 15%, kuid kinnisvara puhul maksu ei maksta peetakse rohkem kui viis aastat. Laenutus tulu on samuti 15%. Madalad kinnisvara ostumaksud on 4% ülekandemaks. Isiklik kogemus: Ungari taskukohane turg ja madalad maksud on meelitanud palju välisinvestoreid, eriti Budapestis.
Maksusoodustused on silmatorkavad. Vaid 15% kapitalikasumi maks kaob pärast viieaastast omamist. See on kõik. Keerulisi klausleid pole. Varjatud tasusid pole.
Üüritulu maksustamine on 15%. Võrrelge seda Ühendkuningriigi karistamismääraga 20–40% või Saksamaa 14–45% progressiivse süsteemiga. Aitasin hiljuti ühel kliendil säästa 12,000 XNUMX eurot aastas, suunates tema investeeringu Berliinist Budapesti.
Vara võõrandamise maks? Vaid 4%. Prantsusmaa nõuab kuni 10%. Hispaania nõuab 8-11.5%.
Budapesti turg pakub üllatavat väärtust. Moodsad korterid parimates linnaosades maksavad 50% vähem kui võrreldavad Praha kinnisvarad. Eelmisel kuul vaatasin V linnaosa renoveeritud kahe magamistoaga 220,000 500,000 euro eest. Viinis maksaks sama üksus XNUMX XNUMX eurot.
Kinnisvarahaldus on lihtne. Kohalikud esindused võtavad 8-10% üüritulust. Nad saavad kõigega hakkama.
Üks oluline nõuanne kogemusest: keskenduge V, VI ja VII piirkonnale. Turistide nõudlus on püsiv.
Lõpptulemus: Ungari ühendab Lääne-Euroopa stabiilsuse Ida-Euroopa hindadega. Lisage maksusoodustused ja see on kaalukas investeerimisjuhtum.
BUDAPEST - LINNAOSAD
10. Kreeka – Kuldne rannik
- Kapitali juurdekasvu maks: kinnisvara müük on praegu peatatud kuni 2024. aastani, mistõttu on see lühiajalistele investoritele väga atraktiivne.
- Renditulu: Maksustatakse järk-järgult, vahemikus 15% kuni 45%, kuid on võimalik maha arvata palju, sealhulgas hooldus- ja renoveerimistööde eest.
- Fakt: Kreeka oma Kuldviisa programm pakub residentuuri välisinvestoritele minimaalse kinnisvarainvesteeringuga 250,000 XNUMX eurot, mis on üks madalamaid künniseid Euroopas.
Kreeka kuldne viisa, oktoober 2024:
Kreeka kuldne viisaprogramm on läbi teinud olulisi muudatusi uute investeerimisvõimaluste ja suurenenud künnistega. Siiski investorid saavad endiselt viieaastase elamisloa, investeerides 250,000 XNUMX eurot olemasolevates kinnisvarainvesteeringute võimalustes. Ärikinnistute elamumaaks muutmiseks või muinsuskaitse alla kuuluvate hoonete taastamiseks on 250,000 XNUMX euro väärtuses võimalusi.
Kinnisvara ostmine Euroopas – kõik, mida pead teadma
Euroopa pakub laias valikus kinnisvarainvesteeringute võimalusi. Protsessi mõistmine on ülioluline olenemata sellest, kas kaalute puhkemaja, üürile ostmist või alalist kolimist. Siin on peamiste sammude ja kaalutluste jaotus.
