10 evropských zemí s daňově nejpřívětivější politikou investic do nemovitostí
Obsah
10 evropských zemí s daňově nejpřívětivější politikou
Pokud jde o investice do nemovitostí, daně hrají významnou roli při rozhodování. Pro investory, kteří hledají evropské země s výhodnou daňovou politikou, je zde rozdělení založené na datech a skutečných zkušenostech:
1. PORTUGALSKO - majetkové daně
- Zlatý vízový program: Investoři mohou získat rezidenci nákupem nemovitosti od 280,000 XNUMX EUR v oblastech s nízkou hustotou.
- Daně z kapitálových výnosů: 28 % pro nerezidenty. Při reinvestování v Portugalsku se však neúčtuje žádná daň.
- Osobní zkušenost: Několik klientů, se kterými jsem pracoval, si vybralo Portugalsko kvůli jeho příznivému postavení Neobvyklý rezident (NHR) daňový režim.
Neobvyklé bydliště (NHR) režim v zásadě poskytuje kvalifikovaným jednotlivcům možnost stát se daňovými rezidenty jurisdikce na bílé listině a zároveň se po dobu 10 let legálně vyhýbat nebo minimalizovat daň z příjmu z určitých kategorií příjmů a kapitálových zisků.
2. Estonsko – Klikněte. Nakoupit. Zisk.
Estonsko je další zemí s daňově nejpřívětivější politikou investování do nemovitostí.
- Žádná daň z nemovitosti: Estonsko nemá žádnou roční daň z nemovitosti, což je mezi evropskými zeměmi vzácná výhoda.
- Daň z příjmu z pronájmu: Ploché 20 %. Efektivní daňové výkaznictví díky estonským pokročilým službám elektronické správy.
- Faktická příloha: Od roku 2022 patří Estonsko mezi 10 nejlepších OECD země s nejpříznivější daňovou politikou.
Estonsko má již devátý rok po sobě nejlepší daňový kód v OECD. Její nejvyšší skóre je dáno čtyřmi pozitivními rysy jejího daňového systému. Za prvé, má 20procentní sazbu daně z příjmu právnických osob, která se vztahuje pouze na rozdělené zisky. Za druhé, má rovnou 20procentní daň z příjmu fyzických osob, která se nevztahuje na příjmy z dividend fyzických osob. Zatřetí, daň z nemovitosti se vztahuje pouze na hodnotu půdy, nikoli na hodnotu nemovitosti nebo kapitálu. Konečně má teritoriální daňový systém, který s několika omezeními osvobozuje 100 procent zahraničních zisků domácích korporací od domácího zdanění.
VZESTUP Estonska
- Výjimka z kapitálových zisků: Nemovitosti držené po dobu nejméně sedmi let mohou při prodeji využívat výjimky z kapitálových zisků.
- Příjmy z pronájmu: Zdaněno progresivně až do výše 40 %. Přesto existují četné odpočty za údržbu a úrokové náklady.
- Osobní příchuť: Dublinský trh s nemovitostmi přilákal mnoho mých mezinárodních klientů díky těmto výjimkám navzdory vysokým výnosům z pronájmu.
4. Kypr -Koupit. Nechat. Vydělat.
Kyperské majetkové daně zahrnují DPH, daň z převodu nemovitosti a kolkovné.
- DPH: 19 % na nové nemovitosti, sníženo na 5 % pro prvokupující u nemovitostí do 190 m², s cenovým stropem 475,000 XNUMX EUR.
- Daň z převodu: Platí pro další prodej nemovitostí (bez DPH), v rozmezí od 3 % do 8 %, na základě hodnoty nemovitosti.
- Kolkovné: 0–0.2 % z hodnoty transakce.
- Daně z kapitálových výnosů: 20 % ze zisku z prodeje nemovitosti.
- Daň z příjmu z pronájmu: 0–35 %, v závislosti na příjmu.
- Daň z příjmu právnických osob z pronájmu: Pouze 12.5 %, jedno z nejnižších v EU.
- Žádná dědická daň: Významné plus pro plánování nemovitostí.
Závěrem lze říci, že Kypr nabízí kombinaci daní, které musí investoři zvážit, včetně DPH u nových nemovitostí, odstupňované daně z převodu nemovitostí a kolkovného na nové nemovitosti i na další prodej nemovitostí. Kapitálové zisky a daně z příjmů z pronájmu přispívají k celkové struktuře nákladů. Navzdory tomu zůstává Kypr atraktivní díky snížené DPH pro první kupující, relativně nízkým daním z převodu a potenciálu vysoké návratnosti investic do nemovitostí.
5. Bulharsko – nízké náklady, vysoká návratnost
Bulharsko je jednou ze zemí s daňově nejpřívětivější politikou investic do nemovitostí
- Paušální sazba daně: 10% za oba pronájem příjem a kapitálové zisky.
- Nízká daň z převodu nemovitosti: Jen 2-3 % tržní hodnoty nemovitosti.
- Osobní poznámka: Bulharský přímý daňový systém zjednodušil věci několika klientům, kteří preferují minimální papírování.
Index bydlení v Bulharsku vzrostl na 213.53 bodů ve druhém čtvrtletí roku 2024 z 206.42 bodů v prvním čtvrtletí roku 2024. Index bydlení v Bulharsku dosahoval v letech 122.06 až 2005 v průměru 2024 bodů a dosáhl historického maxima 213.53 bodů ve druhém čtvrtletí roku 2024 a rekordní minimum 76.01 bodu v prvním čtvrtletí roku 2005. zdroj: EUROSTAT
Polská daň z kapitálových zisků je 19 %, ale pouze v případě prodeje do pěti let od nákupu. Poté se již neplatí daň z kapitálových výnosů. Pronájem Příjem Lze zdanit paušální sazbou (8.5 %) nebo progresivními sazbami až do výše 32 %, v závislosti na zvoleném typu zdanění.
Osobní zkušenost: Mnoho klientů má rádo stabilní polský trh a nízké daně, zejména v městských oblastech jako Varšava a Kraków.
Hustota pronájmu v Polsku
Polsko je atraktivní destinací pro zahraniční investory do nemovitostí díky svému silnému ekonomickému růstu, rostoucí poptávce po nemovitostech k pronájmu a relativně nízkým cenám nemovitostí ve srovnání se západní Evropou. Země nabízí stabilní politické prostředí a rostoucí střední třídu podporující dlouhodobé výnosy z pronájmu. Navíc příznivé daňové předpisy, jako je nulová daň z kapitálových výnosů po pěti letech vlastnictví, zvyšují přitažlivost investic. Strategická poloha Polska ve střední Evropě z něj také činí vstupní bránu pro podnikání a cestování.
Daň z kapitálových zisků: 18-28 %, v závislosti na příjmové skupině investora. Kolkovná daň z pozemků (SDLT): Stupňované sazby, ale výjimky pro kupující a investory pod určitými prahy. Skutečnost: Od Brexitu provedlo Spojené království několik změn, aby podpořilo investice do nemovitostí, i když daně jsou o něco vyšší než v jiných částech Evropy.
Vyšší sazby kolkovného pro nákupy druhého domova, s 2 % v zámoří
Spojené království nabízí zahraničním investorům dynamický trh s nemovitostmi, který je poháněn silným právním rámcem a zavedenými finančními službami. Vysoká poptávka po pronájmu zajišťuje atraktivní výnosy, zejména ve velkých městech, jako jsou London, Cambridge, Oxford a Sheffield. Navzdory některým vyšším daním, včetně kolkovného, zůstává potenciál pro dlouhodobé zhodnocení kapitálu významný. Různorodá ekonomika Spojeného království a globální konektivita dále zvyšují jeho přitažlivost, což z něj činí strategickou volbu pro investice do nemovitostí.
Britské hypotéky typu buy-to-let pro zahraniční investory: skutečný obchod
Pomohli jsme desítkám zahraničních investorů orientovat se v britských hypotékách. Pravda? Je překvapivě přístupný.
Britští věřitelé jsou k zahraničním investorům vstřícnější než většina evropských protějšků. Zatímco německé banky obvykle požadují 40% vklady, mnoho britských věřitelů akceptuje 25%. Papírování je také přímočařejší.
Úrokové sazby pro zahraniční investory se aktuálně pohybují kolem 5-7 %. To je soutěživé. Nedávno jsem vedl australského klienta, který si zajistil 5.2% sazbu na nemovitost v Manchesteru. Porovnejte to s francouzským průměrem 8 % pro nerezidenty.
Budete potřebovat tři klíčové věci: 25–35% zálohu, potvrzení o příjmu a dobrou úvěrovou historii ve vaší domovské zemi. To je vše. Není vyžadována žádná britská kreditní historie.
Někteří vynikající věřitelé: Barclays přijímá žadatele z 34 zemí, HSBC spolupracuje s 60 zeměmi a The Mortgage Works se specializuje na zahraniční investice typu buy-to-let.
Velká Británie se liší tím, že poptávka po pronájmu trvale převyšuje nabídku. Ceny nájmů v Londýně vyskočily o 12 % jen v roce 2023, zatímco Manchester zaznamenal 15% růst.
Pozor ze zkušenosti: měnové výkyvy mohou kousat. Jeden klient se sídlem v Singapuru ztratil během Brexitu 8 % své investiční hodnoty. Chytří investoři nyní využívají měnové zajištění.
Daňová pravidla jsou jasná. Nerezidenti platí 20 % z příjmu z pronájmu a daň z kapitálových výnosů se pohybuje od 18 % do 28 %. To je jednoduché ve srovnání se složitými australskými požadavky na svěřenectví nebo kanadskou 25% holdingovou daní.
Pointa? Britský buy-to-let zůstává jedním z nejdostupnějších realitních trhů pro zahraniční investory. Jen se ujistěte, že máte připravený vklad. Kontaktujte nás dnes pro více informací.
Snadno si vybudujte vysoce výnosné portfolio rezidenčních nemovitostí
Výjimka z kapitálových zisků na Maltě: Žádná daň z kapitálových zisků, pokud je držena déle než tři roky. Příjem z pronájmu: 15% paušální daň. Skutečnost: Maltský program pro individuální investory se stalo atraktivním pro zahraniční investory do nemovitostí získat pobyt prostřednictvím investic.
- Příznivý daňový režim: Malta nabízí atraktivní daňové pobídky, včetně nízkých daňových sazeb z kapitálových výnosů z prodeje nemovitostí.
- Zlatý vízový program: Investoři mohou získat bydliště prostřednictvím investic do nemovitostí od 250,000 XNUMX EUR.
- Silná poptávka po pronájmu: Sektor cestovního ruchu řídí stálou poptávku po nemovitostech k pronájmu, zejména krátkodobých pronájmech.
- Stabilní ekonomika: Robustní ekonomika a politická stabilita Malty z ní činí bezpečnou investiční destinaci.
- Strategické umístění: Malta je branou mezi Evropou a severní Afrikou ve Středozemním moři.
Ceny nemovitostí na Maltě rostou, s rezidenčními Index cen nemovitostí (RPPI) vzrostl ve druhém čtvrtletí roku 7 meziročně o 2024 %.. Zde je několik pohledů na trh s nemovitostmi na Maltě v roce 2024:
9. MAĎARSKO - Zisk u Dunaje
Maďarská daň z kapitálových výnosů je 15 %, ale v případě nemovitosti se daň neplatí se koná pro více než pět let. Pronájem Příjem je také 15 %. Nízká daň z nákupu nemovitosti je 4% daň z převodu. Osobní zkušenost: Maďarský dostupný trh a nízké daně přilákaly mnoho zahraničních investorů, zejména v Budapešti.
Daňové výhody jsou zarážející. Pouhá 15% daň z kapitálových výnosů zmizí po pěti letech vlastnictví. To je vše. Nejsou zde žádné složité klauzule. Nejsou zde žádné skryté poplatky.
Zdanění příjmů z pronájmu je 15 %. Srovnejte to s trestajícími 20-40% sazbami ve Spojeném království nebo německým 14-45% progresivním systémem. Nedávno jsem pomohl klientovi ušetřit 12,000 XNUMX EUR ročně přesměrováním jeho investice z Berlína do Budapešti.
Daň z převodu nemovitosti? Jen 4 %. Francie si účtuje až 10 %. Španělsko požaduje 8-11.5 %.
Budapešťský trh nabízí překvapivou hodnotu. Moderní byty v prestižních čtvrtích stojí o 50 % méně než srovnatelné pražské nemovitosti. Minulý měsíc jsem si prohlížel zrekonstruovaný dvoupokojový v okrese V za 220,000 500,000 EUR. Stejná jednotka ve Vídni by stála XNUMX XNUMX EUR.
Správa nemovitostí je jednoduchá. Místní agentury si účtují 8-10 % z příjmu z pronájmu. Zvládají všechno.
Jeden zásadní tip ze zkušenosti: zaměřte se na okresy V, VI a VII. Poptávka turistů zůstává konzistentní.
Závěr: Maďarsko kombinuje západoevropskou stabilitu s východoevropskými cenami. Přidejte daňové výhody a je to přesvědčivý investiční případ.
BUDAPEŠŤ – MĚSTSKÉ ČÁSTI
10. řecko - Zlaté pobřeží
- Daně z kapitálových výnosů: V současné době je prodej nemovitostí pozastaven do roku 2024, což je velmi atraktivní pro krátkodobé investory.
- Příjmy z pronájmu: Zdaněno progresivně, v rozmezí od 15 % do 45 %, ale je k dispozici mnoho srážek, včetně srážek za údržbu a renovace.
- Skutečnost: Řecko Zlatý vízový program nabízí rezidenci zahraničním investorům za minimální investici do nemovitosti 250,000 XNUMX EUR, což je jedna z nejnižších prahových hodnot v Evropě.
Řecké zlaté vízum, říjen 2024:
Řecký program Golden Visa prošel významnými změnami, s novými investičními příležitostmi a zvýšenými prahovými hodnotami. Však, investoři mohou stále získat pětileté povolení k pobytu investováním 250,000 XNUMX EUR ve stávajících investičních příležitostech do nemovitostí. Existují možnosti v hodnotě 250,000 XNUMX EUR, jak přeměnit komerční nemovitosti na rezidenční využití nebo obnovit památkově chráněné budovy.
Nákup nemovitosti v Evropě – vše, co potřebujete vědět
Evropa nabízí širokou škálu investičních příležitostí do nemovitostí. Pochopení tohoto procesu je zásadní, ať už uvažujete o rekreačním domě, koupi za účelem pronájmu nebo trvalém přestěhování. Zde je rozpis klíčových kroků a úvah.
